商業養老金來了，明年起河南等10省市試點

□大河報·豫視頻記者 鄧飛

在個人養老金業務如火如荼進行之時，商業養老金業務即將開閘。12月1日，中國銀保監會下發通知，要在河南等10省市開展養老保險公司商業養老金業務試點，并指定四家養老保險公司參與。那么，商業養老金與個人養老金有何區別？是否也能享受個稅優惠？

商業養老金對個人養老金制度具有支持和補充的作用 圖片來自央視新聞

四家養老保險公司即將開展新型商業養老保險業務

12月1日，中國銀保監會下發通知，自2023年1月1日起，在北京市、上海市、江蘇省、浙江省、福建省、山東省、河南省、廣東省、四川省、陜西省等10個省（市）開展商業養老金業務試點。試點期限暫定一年。參與試點養老保險公司為：中國人民養老保險有限責任公司、中國人壽養老保險股份有限公司、太平養老保險股份有限公司、國民養老保險股份有限公司。

發展商業養老金融，創新服務和產品形態，有利于滿足人民群眾多樣化養老需求。據悉，銀保監會已經先后啟動了專屬商業養老保險、養老理財產品、特定養老儲蓄等試點，取得積極成效。

開展養老保險公司商業養老金業務試點，則進一步豐富商業養老金融產品供給。針對本次發布的政策內容，記者聯系從事保險業務多年的行業人士進行分析。

　什么是商業養老金業務？

傳統的養老保險是投保人與保險公司通過簽訂合同，雙方約定確定的領取養老金的時間，約定相應的領取額度的一種商業養老保險。就是為消費者量身設計的一款養老型保險計劃，集養老、保障、抵御通貨膨脹的功能于一身，能給付確定金額的養老保險。

而作為養老保險公司經營的新型商業養老保險業務，商業養老金則主要依托保險經營規則，來創新產品和服務，向客戶提供養老賬戶管理、養老規劃、資金管理、風險管理等服務。養老保險公司將賬戶與產品相結合，為個人建立信息管理賬戶，就是通過提供不同期限、風險、流動性等特征的商業養老金產品，最終滿足客戶穩健投資、風險保障、退休領取等養老需求。

中國銀保監會有關部門負責人公開表示，商業養老金產品設計要以積累養老金為主要功能，支持個人長期持續積累養老資金，并可提供一定的身故、意外傷害等附加風險保障。同時，要建立產品托管機制，加強投資監督和估值對賬；在領取端要提供定額分期、定期分期、長期（終身）年金化領取等多種領取安排。

此外，提供包括收支測算、需求分析、資產配置等養老規劃服務，協助客戶管理好生命周期內的養老風險。

“原來的養老保險是個巨大的資金池，投資收益都是常規動作，比如股票型的，貨幣型的，有固定收益。”分析人士稱，新型商業養老保險業務則更多地考慮到了投保人更廣泛、更長久的“養老權益”，滿足客戶生命周期內多樣化養老需求。

　　哪些人群能享受商業養老金實惠

本次通知要求，要探索利用多渠道開展商業養老金業務，更廣泛地覆蓋和觸達廣大人民群眾，特別是新產業、新業態從業人員和靈活就業人員。允許企事業單位以適當方式，依法合規為個人提供交費支持。

這些要求都為創新發展養老保險金業務指明了方向，使得新業務開展更加靈活，更加具體。

　商業養老金業務不等于個人養老金

中國銀保監會有關部門負責人在答記者問中表示，商業養老金定位于面向廣大人民群眾的普惠性、創新性個人商業養老金融業務，是第三支柱養老保險的組成部分，對個人養老金制度發展具有支持和補充的作用。兩者主要區別在于：

第一，個人養老金是政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營，實現養老保險補充功能的養老保險制度。商業養老金是個人自愿參與，市場化、法治化運作的養老金融業務，由養老保險公司提供包括賬戶管理、規劃顧問、產品購買、長期領取等一站式服務。

第二，國家制定稅收優惠政策，鼓勵符合條件的人員參加個人養老金制度并依規領取個人養老金。個人參與商業養老金業務，不享受相關個人所得稅稅收優惠政策。

第三，在中國境內參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者，可以參加個人養老金制度。年滿18周歲的個人可與養老保險公司簽訂商業養老金業務相關合同，通過商業養老金賬戶長期積累養老金。

第四，個人養老金資金賬戶用于購買符合規定的銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等金融產品。商業養老金客戶可選擇購買養老保險公司提供的多種商業養老金產品。

　為什么選擇養老保險公司開展試點？

養老保險公司是我國金融市場中唯一一種名稱中帶有養老字樣的專業型保險機構，在發展養老金融方面具有多年的客戶服務和養老金投資管理經驗。

近年來，銀保監會持續推動養老保險公司聚焦主業、提升專業，深化發展轉型，不斷增強養老金融經營和服務能力。四家參與試點的養老保險公司在資本實力、業務渠道、經營管理等方面各有特點，由其開展商業養老金業務，有利于發揮養老保險公司在養老資金管理、風險管理等方面專長，以及長期參與我國多層次、多支柱養老保險體系發展所積累的豐富經驗，進一步深化養老金融供給側結構性改革，更好滿足人民群眾多樣化養老保障需求，探索適合我國國情的養老金融發展路徑。