揭示2016年保險(xiǎn)業(yè)看點(diǎn):以房養(yǎng)老試點(diǎn)將擴(kuò)容

　　2015年，保險(xiǎn)業(yè)交出了一張漂亮的成績(jī)單，這讓人對(duì)2016年保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展更充滿期待。養(yǎng)老險(xiǎn)個(gè)稅遞延適時(shí)推出、以房養(yǎng)老試點(diǎn)擴(kuò)容、巨災(zāi)保險(xiǎn)制度落地……這些與國(guó)計(jì)民生息息相關(guān)的熱點(diǎn)話題都將成為2016年保險(xiǎn)業(yè)的新看點(diǎn)。

　　盡快推出養(yǎng)老險(xiǎn)個(gè)稅遞延

　　養(yǎng)老險(xiǎn)個(gè)稅遞延，是指允許購(gòu)買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的投保人在個(gè)稅前列支保費(fèi)，等到將來領(lǐng)取保險(xiǎn)金時(shí)再繳納個(gè)稅，這是一種通過降低投保人當(dāng)期稅務(wù)負(fù)擔(dān)的稅收優(yōu)惠。

　　這一稅收優(yōu)惠業(yè)內(nèi)呼吁多年，試點(diǎn)也有望盡快推出。

　　保監(jiān)會(huì)主席項(xiàng)俊波說，2016年，爭(zhēng)取盡快推出稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)，抓緊制定試點(diǎn)方案，并組織好實(shí)施。做好稅延保險(xiǎn)信息平臺(tái)建設(shè)、稅延保險(xiǎn)監(jiān)管制度制定、示范條款設(shè)計(jì)等試點(diǎn)準(zhǔn)備。

　　目前我國(guó)的養(yǎng)老保障由三大支柱構(gòu)成：第一支柱是強(qiáng)制性的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)；第二支柱是企業(yè)年金和職業(yè)年金；第三支柱是個(gè)人購(gòu)買的商業(yè)健康、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。

　　中國(guó)社科院世界社保研究中心主任鄭秉文表示，中國(guó)養(yǎng)老金改革任重道遠(yuǎn)，許多問題還需盡快達(dá)成共識(shí)，并且推出一攬子解決方案。其中，進(jìn)一步完善多層次體系，加快發(fā)展第三支柱即大力發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)尤為迫切，也非常可行。

　　鄭秉文認(rèn)為，要發(fā)展養(yǎng)老保障第三支柱，至少應(yīng)明確四個(gè)問題：第一，要明確個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)稅優(yōu)政策的標(biāo)的物；第二，要明確稅優(yōu)政策的人群范圍；第三，要明確稅優(yōu)政策的實(shí)施載體；第四，要明確同時(shí)提供兩種稅優(yōu)政策的必要性。

　　在第一和第二養(yǎng)老保障支柱帶來有限保障同時(shí)，百姓借助政府稅優(yōu)政策，個(gè)人出錢為自己購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)提高保障水平順理成章。

　　2015年8月，個(gè)人商業(yè)健康保險(xiǎn)稅收優(yōu)惠政策落地，并于今年1月1日正式啟動(dòng)試點(diǎn)，對(duì)試點(diǎn)地區(qū)個(gè)人購(gòu)買符合規(guī)定的健康保險(xiǎn)產(chǎn)品的支出，按照2400元／年的限額標(biāo)準(zhǔn)在個(gè)人所得稅前予以扣除。

　　這一稅收優(yōu)惠幅度較大，一些專家介紹，如用個(gè)稅起征點(diǎn)來形象描述，目前起征點(diǎn)為3500元，如個(gè)人全年購(gòu)買稅優(yōu)健康險(xiǎn)保費(fèi)達(dá)到2400元，則相當(dāng)于起征點(diǎn)調(diào)高為3700元。

　　保監(jiān)會(huì)表示，2016年，將總結(jié)前期稅優(yōu)健康險(xiǎn)試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，完善方案，推動(dòng)全國(guó)試點(diǎn)。

　　以房養(yǎng)老試點(diǎn)將擴(kuò)容

　　以房養(yǎng)老配套制度也將不斷完善。2014年，保監(jiān)會(huì)宣布從當(dāng)年7月1日起，未來兩年，北京、上海、廣州、武漢正式開展老年人住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)，2015年3月，這項(xiàng)試點(diǎn)實(shí)質(zhì)性啟動(dòng)，幸福人壽推出保險(xiǎn)業(yè)首款住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品。

　　截至2015年底，幸福人壽與45戶家庭62位老人簽訂了投保意向書，完成承保手續(xù)的有29戶38位老人，已開始領(lǐng)取養(yǎng)老金的老人有29位。

　　保監(jiān)會(huì)副主席黃洪認(rèn)為，以房養(yǎng)老探索出了一條養(yǎng)老融資的新路，為有房產(chǎn)但養(yǎng)老資金不足的老年人增加了一種養(yǎng)老選擇，使老年人的“死錢”變成了“活錢”，滿足了老年人希望“居家養(yǎng)老”和“增加養(yǎng)老收入”的兩大核心養(yǎng)老需求。

　　他表示，盡管試點(diǎn)總體運(yùn)行平穩(wěn)，但也遇到了傳統(tǒng)養(yǎng)老觀念、政策環(huán)境、市場(chǎng)環(huán)境等方面的問題和挑戰(zhàn)。特別是由于該項(xiàng)業(yè)務(wù)是一項(xiàng)將反向抵押和養(yǎng)老年金保險(xiǎn)相結(jié)合的創(chuàng)新型業(yè)務(wù)，除傳統(tǒng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)所需面對(duì)的長(zhǎng)壽風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)外，還需要應(yīng)對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)波動(dòng)、房產(chǎn)處置等風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，每單業(yè)務(wù)的成本和承保周期都遠(yuǎn)超過傳統(tǒng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。此外，保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)的供給還要繼續(xù)優(yōu)化，市場(chǎng)主體還有待增加。

　　2016年，保監(jiān)會(huì)將在北京、上海、廣州、武漢四個(gè)試點(diǎn)城市的基礎(chǔ)上，選擇經(jīng)濟(jì)條件較好、房地產(chǎn)市場(chǎng)較為規(guī)范、當(dāng)?shù)卣С值某鞘泻偷貐^(qū)納入試點(diǎn)范圍，通過擴(kuò)大業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)區(qū)域，使更多老年人享受到這項(xiàng)政策福利。

　　巨災(zāi)保險(xiǎn)制度有望落地

　　2015年，保險(xiǎn)行業(yè)積極應(yīng)對(duì)災(zāi)害事故，云南、四川地方巨災(zāi)保險(xiǎn)試點(diǎn)相繼啟動(dòng)；我國(guó)首只巨災(zāi)債券在北美成功發(fā)行；寧波“燦鴻”“杜鵑”臺(tái)風(fēng)保險(xiǎn)賠付8000萬元，廣東“彩虹”臺(tái)風(fēng)賠付7.5億元；“東方之星”號(hào)客輪翻沉事件保險(xiǎn)賠付7380.6萬元。